Strata i podatek: dwie różne liczby

Podatek od wartości aktywów może wystąpić mimo spadku inwestycji. Wartość aktywów i dochód ze sprzedaży są różnymi podstawami, dlatego wyniki pokazujemy oddzielnie.

Dwa rachunki przy stracie

Ujemny modelowy zwrot zmniejsza kapitał. Jeżeli średnia aktywów nadal przekracza odpowiednie zwolnienie albo grupa nie korzysta ze zwolnienia, model OKI może pokazać podatek od aktywów.

Zacznij od trzech danych

Ścieżka wartości
Średnia grupy
Podatek osobno

Granice porównania

Strata OKI nie jest przenoszona przez nasze narzędzie do kompensacji zwykłego PIT. Model zwykłego rachunku nie nalicza ujemnego podatku i nie wycenia przyszłej możliwości rozliczenia strat.

Jak sprawdzić swój przypadek

Wybierz najpierw jeden element: ścieżka wartości. Ustal, skąd pochodzi ta informacja i czy dotyczy Twojej sytuacji. Następnie uzupełnij pozostałe dane. Gdy czegoś nie wiesz, zostaw pytanie do wyjaśnienia, zamiast wybierać domyślnie korzystniejszy wariant.

Oddziel własne dane od hipotetycznego przykładu.
Przeczytaj zakres narzędzia przed wpisaniem kwot.
Zmień jedną rzecz, aby zobaczyć jej wpływ.

Ważne dla interpretacji

Nie odczytuj ujemnej różnicy między wariantami jako ujemnego podatku.

Policz własny scenariusz

Czy podatek może wystąpić przy stracie?

Źródła i zakres

Ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych — art. 5 ust. 1 pkt 3, 21–26 i 32

Własne checklisty i scenariusze są metodą redakcyjną, nie zaleceniem zatwierdzonym przez instytucję. Metodologia i granice obliczeń.